Come archiviare le tasse sui premi lotterie negli Stati Uniti
Se stai cercando una regola empirica per capire quali saranno le tasse su un determinato premio, di solito vado con circa un terzo del valore del premio.
Quindi, se vinci un premio del valore di $ 9.000, puoi aspettarti che le tue tasse aumentino di circa $ 3000. Ma ci sono molti fattori che influenzano quanto dovrai pagare sulle vincite dei premi, quindi non prendere questa come una regola dura e veloce.
Si noti che si pagano sempre le tasse direttamente all'IRS, non agli sponsor del concorso a premi. Uno dei segni premonitori delle truffe a pagamento è una richiesta di pagamento delle tasse prima di ricevere un premio.
Ecco i passaggi generali da seguire per pagare le tasse sui concorsi.
- Registra le tue vittorie e spese
Una buona tenuta dei registri renderà le tasse sul tuo concorso vincenti molto più facili. Tieni un libro mastro o un foglio di lavoro in cui registri le informazioni sui premi, incluso il nome e lo sponsor di ogni concorso che vinci, la data in cui prevedi di ricevere il premio, la data in cui il premio è effettivamente arrivato, l' ARV e il FMV, se pensa che il valore stimato del premio sia sbagliato.
Ulteriori informazioni su come tracciare premi lotterie
- Colleziona 1099 moduli dagli sponsor
Se hai avuto delle vincite con un valore di oltre $ 600, riceverai un modulo 1099-MISC dallo sponsor alla fine dell'anno. Molti sponsor invieranno anche 1099-MISC per premi più piccoli. Dovrai includere le informazioni da questi moduli sulle tue tasse e vorrai conservare le copie per i tuoi dati. Per legge, gli sponsor devono spedire questi moduli entro il 31 gennaio.
Cosa fare se non si riceve un modulo 1099
- Verifica il valore equo di mercato delle tue vittorie
Ricorda che si pagano le imposte sui concorsi sul valore equo di mercato (FMV), non gli ARV dello sponsor. Se hai rintracciato gli FMV di tutte le tue vincite, utilizza questo importo sulle tue tasse. Dovrai giustificare il motivo per cui il tuo valore è diverso da quello di qualsiasi 1099s che hai ricevuto dagli sponsor delle lotterie. Ecco come farlo:
Ulteriori informazioni sulla contestazione degli ARV sulle tue tasse - Totalizza il valore delle tue vittorie
C'è un mito di lotterie comune che dice che devi solo segnalare premi del valore di $ 600 o più. Questo non è vero - tutti i premi, grandi e piccoli, sono richiesti legalmente per essere riportati sulle tasse statunitensi. Quindi dovrai aggiungere il valore di tutte le tue vincite di lotterie per tutto l'anno. Questo è il valore che inserirai nel tuo modulo fiscale. - Inserire il premio totale sotto "Altri redditi"
Una volta che hai vinto il totale FMV di tutte le tue lotterie, inserisci il valore nella riga 21 del tuo modulo 1040, nella sezione Altri redditi.
Ecco le istruzioni dell'IRS sulla compilazione della sezione "altri redditi" del tuo modulo 1040 . Premi e riconoscimenti sono menzionati a pagina 29. - Specificare le spese
Se hai intenzione di dettagliare le tue spese come un hobby o come una piccola impresa, dovresti farlo qui. Questa non è sempre considerata una buona idea. Parla con il tuo consulente fiscale se questa è una buona idea per le tue circostanze. Puoi detrarre le spese per i concorsi sulle tue tasse?
- Lascia che un professionista delle tasse riveda il tuo lavoro
Per essere certi che tutto sia corretto, chiedi a un professionista fiscale di rivedere il tuo deposito. Le tasse sui concorsi possono complicare la dichiarazione dei redditi, specialmente se hai vinto un premio importante. Volete essere sicuri di non aver commesso errori che vi faranno pagare più tasse di quelle che dovete veramente. Ulteriori informazioni su come trovare un consulente fiscale - Invia le tue informazioni lotterie con le tasse regolari
Completare la compilazione del resto del modulo 1040 e inviare come al solito con la dichiarazione dei redditi regolare.
Le spese di lotterie sono deducibili?
Se spendi denaro su francobolli, buste, abbonamenti a siti di lotterie online e così via, potresti chiederti se è possibile detrarre tali spese dalle tasse.
La risposta è forse univoca.
La legge fiscale statunitense ti consente di dedurre le spese che spendi per un hobby dal reddito che guadagni con quell'hobby. Quindi, se stai catalogando le tue tasse, potresti essere in grado di detrarre le spese per le newsletter di spedizione, cartoline e estrazioni a premi dalle vincite che ricevi.
Per fare questo, tuttavia, è necessario conservare ottimi record. Per prima cosa, le spese per hobby sono deducibili solo dal reddito generato dall'hobby. Se hai un valore di $ 500 di vincite ma $ 600 di spese, puoi comunque detrarre solo i tuoi guadagni di $ 500. Se hai "altre entrate" diverse da quelle del tuo concorso, devi stare attento a distinguere le diverse fonti.
Inoltre, è necessario tenere traccia di come si utilizzano gli elementi detratti. Ad esempio, se acquisti $ 100 di francobolli, devi essere in grado di dimostrare che hai speso tutti $ 100 per le lotterie e nessuno su fatture o lettere a tua zia Bertha.
Mantenere le tue bollette e ricevute da tutte le tue spese è la chiave per essere in grado di dimostrare all'IRS che le tue spese erano legittime.
Devi anche essere scrupoloso nel riportare solo le spese che vengono utilizzate solo per il tuo hobby. Ad esempio, un abbonamento a un servizio di lotterie sarebbe probabilmente deducibile, ma le bollette mensili per la tua rete si qualificherebbero solo se utilizzassi Internet solo per l'iscrizione alla lotteria.
Le spese che deducete dal vostro passatempo delle lotterie sono riportate come deduzioni dettagliate varie sull'Allegato A e sono soggette al limite del 2 percento.
Hobby ... o piccole imprese?
Se guadagni regolarmente profitti con le vincite dei premi, l'IRS potrebbe considerare di avere una piccola impresa piuttosto che un hobby. Se trascorri otto ore al giorno sul tuo computer per partecipare a lotterie o per passare tutto il tempo libero a compilare cartoline per i contest di posta elettronica, è probabile che tu debba archiviare come se avessi un'attività domestica. Ciò consente comunque di detrarre più spese, ma potrebbe anche comportare ulteriori responsabilità.
Come puoi dire se sei impegnato in un hobby o in un'attività? L'IRS ha linee guida per aiutarti a capire la differenza, tra cui,
- Se il tempo e lo sforzo che dedichi all'attività indicano che intendi renderlo redditizio
- Che tu cambi il modo di lavorare per rendere più proficuo il tuo hobby
- Se hai fatto un profitto facendo qualcosa di simile in passato
- Se l'attività produce un profitto in alcuni anni e quanto guadagna
Molti spazzini possono rispondere affermativamente a queste domande.
In breve, le tue circostanze specifiche hanno un enorme impatto sulla possibilità di detrarre le spese per i concorsi a premi. Per prendere le giuste decisioni in base alle circostanze, consultare il sito web dell'IRS e un consulente fiscale professionista.
Dichiarazione di non responsabilità: questo articolo ha lo scopo di fornire informazioni su come le tasse relative ai contratti a premi operano negli Stati Uniti in generale, non su consigli fiscali specifici. La tua situazione fiscale potrebbe essere diversa. Per assistenza nell'invio delle tasse, contatta l'IRS o consulta un professionista fiscale.